TNS : Comment sécuriser votre avenir ? Le guide Madelin et PER pour indépendants

Vous êtes artisan, dirigeant de PME, commerçant ou en profession libérale ? Vous travaillez sans compter vos heures pour faire prospérer votre activité.

Mais que se passe-t-il si demain, vous êtes en arrêt de travail ? Ou à l’heure de la retraite, que vous reste-t-il une fois vos charges payées ?

Dans un contexte économique incertain, sécuriser votre retraite, votre santé et vos revenus en cas de « coup dur » (prévoyance) n’est pas une option. C’est la base de votre tranquillité d’esprit.

Le problème ? Les solutions comme le Contrat Madelin ou le PER semblent souvent complexes. Cet article est fait pour vous. Nous allons démystifier ces outils et vous montrer comment ils protègent concrètement votre famille et votre entreprise, tout en allégeant vos impôts.

Pourquoi votre protection de TNS est-elle différente ?

Avant de parler solutions, comprenons le problème. Contrairement à un salarié, la protection sociale de base des TNS (via la SSI par exemple) est souvent insuffisante :

• Les indemnités en cas d’arrêt de travail sont faibles et soumises à des délais de carence longs.
• La retraite de base est structurellement plus faible.

Le contrat Madelin a été créé en 1994 justement pour combler ce vide : il vous permet de vous construire votre propre protection sociale sur-mesure, tout en bénéficiant d’un « coup de pouce » fiscal majeur.

Solution 1 : Le Contrat Madelin Prévoyance (Le « bouclier » anti-imprévus)

C’est sans doute le contrat le plus IMPORTANT pour un indépendant. Il vous protège, vous et votre famille, contre les aléas etimprévus de la vie.

Il couvre principalement 3 risques :

1. L’Arrêt de travail (Incapacité): Si vous tombez malade ou avez un accident, ce contrat vous verse des indemnités journalières pour compenser votre perte de revenus. Vous pouvez aussi assurer vos frais professionnels fixes (loyer, charges…) pour que votre entreprise ne coule pas pendant votre absence.
2. L’Invalidité: Si vous ne pouvez plus exercer votre métier de manière permanente (partielle ou totale), le contrat vous verse une rente d’invalidité pour maintenir votre niveau de vie.
3. Le Décès :Il permet de protéger financièrement vos proches par le versement d’un capital ou d’une rente (par exemple, une « rente éducation » pour financer les études de vos enfants).

Comprendre les contrats Prévoyance et Santé en images :

Solution 2 : La Complémentaire Santé Madelin (Votre « Mutuelle » TNS)

Une fois le « gros risque » (l’arrêt de travail) couvert par la prévoyance, en cas d’incapacité ou invalidité, quid de vos dépenses de santé au quotidien ?

C’est là que la complémentaire santé Madelin (votre « mutuelle TNS ») intervient. Le régime obligatoire des indépendants ne couvre qu’une partie de vos frais de santé. Le « reste à charge » peut devenir très lourd, notamment pour :

• L’optique (lunettes, lentilles)
• Les soins dentaires (prothèses, implants)
• Les dépassements d’honoraires chez les spécialistes
• L’hospitalisation (chambre individuelle, frais de confort)
• Certaines médecines douces (ex: ostéopathie)

Un contrat « Madelin Santé » est spécifiquement conçu pour les indépendants afin de combler ces manques et vous garantir (ainsi qu’à votre famille) un remboursement optimal.

L’avantage clé ? Tout comme la prévoyance, une grande partie de votre cotisation de mutuelle Madelin est déductible de votre revenu imposable, ce qui n’est pas le cas pour une mutuelle « classique » non-Madelin. Vous générez une charge pour votre entreprise et payez donc moins d’impôts, tout en étant mieux remboursé.

Solution 3 : Préparer votre Retraite (Madelin Retraite vs PER TNS)

Le régime de retraite obligatoire des TNS étant ce qu’il est, se constituer un complément est indispensable.

Avant 2019 : Le « Madelin Retraite »

C’était la solution historique. Vous cotisiez, vous déduisiez, et à la retraite, vous touchiez une rente à vie. Simple, mais rigide.

Depuis 2019 : Le PER TNS (Plan d’Épargne Retraite)

La Loi PACTE a modernisé le système en créant le PER, qui remplace les anciens contrats Madelin Retraite. Il garde le même avantage fiscal, mais avec beaucoup plus de souplesse :

• Sortie flexible : À la retraite, vous pouvez choisir de sortir en capital (en une ou plusieurs fois), en rente, ou un mix des deux. Le Madelin classique ne proposait que la rente.
• Déblocage anticipé : Vous pouvez récupérer votre épargne avant la retraite pour l’achat de votre résidence principale (ce que le Madelin ne permettait pas).
• Transmission facilitée : La fiscalité en cas de décès est souvent plus avantageuse.

Le « Bonus » commun : L’avantage fiscal

L’État vous encourage à vous protéger. L’avantage principal du Madelin (Prévoyance & Santé) et du PER (Retraite) est simple :

Les cotisations que vous versez sont déductibles de votre revenu imposable.

Concrètement :

1. Vous versez 1 000 € sur votre PER.
2. Si votre Taux Marginal d’Imposition (TMI) est de 30 %, vous déduisez ces 1 000 € de vos revenus.
3. Votre « effort » réel n’est que de 700 €, car le fisc vous « rembourse » 300 € sous forme d’économie d’impôt.

Note technique : Cette déduction est bien sûr plafonnée. Pour la retraite (PER), elle est limitée à 10 % de vos bénéfices imposables (avec des planchers et plafonds complexes). Pour la prévoyance, le calcul est différent.

Retenez l’essentiel : Plus vous payez d’impôts, plus il est intéressant de vous protéger via ces contrats.

« Je suis TNS, par où je commence ? »

Optimiser sa protection ne se fait pas en souscrivant un contrat au hasard sur internet. Cela demande une stratégie.

1. Priorité n°1 : La Prévoyance. Couvrez le risque immédiat (arrêt de travail, invalidité). Sans revenu, il n’y a ni santé ni retraite.
2. Priorité n°2 : La Santé. Protégez votre budget des dépenses quotidiennes (dentaire, optique…) avec une mutuelle Madelin performante.
3. Analysez vos besoins réels : De combien avez-vous vraiment besoin pour vivre en cas d’arrêt ? Quel niveau de remboursement santé vous faut-il ?
4. Profitez des plafonds fiscaux : Une fois la prévoyance et la santé sécurisées, utilisez le PER (Solution 3) pour préparer votre retraite tout en optimisant votre fiscalité.

Pourquoi faire appel à un expert comme Multisim Courtage & Patrimoine?

En tant que TNS, vous êtes le moteur de votre entreprise. Mais qui s’occupe du moteur ?

Naviguer entre les garanties d’invalidité, les options de rente et les plafonds fiscaux est complexe. Vous n’avez pas à être un expert en prévoyance : c’est notre métier.

Chez Multisim Courtage & Patrimoine, notre rôle est d’auditer votre protection actuelle (souvent insuffisante) et de bâtir avec vous une stratégie sur-mesure qui protège vos revenus et votre famille, sans payer plus que nécessaire.